종합소득세 신고방법, 모두채움 신고, 환급 안내 2025

매년 5월은 종합소득세 신고의 달! 사업자, 프리랜서, 임대소득자, 근로소득 2군데 이상 받은 분이라면 꼭 챙겨야 할 중요한 일정입니다. 이번 글에서는 신고 대상부터 신고 방법, 신고 기간, 모두채움 간편 신고, 환급 일정까지 한 번에 알아보겠습니다. 앗! 지방소득세 신고방법까지도 체크해 볼게요!

 
[목차]
 

종합소득세란?

종합소득세는 한 해 동안 벌어들인 다양한 소득을 합산해서 신고·납부하는 세금입니다. 과세기간은 2024년 1월 1일 ~ 12월 31일, 신고는 2025년 5월에 진행됩니다.
 
📌 과세 대상 소득

• 사업소득(개인사업자)
• 프리랜서 소득
• 근로소득(2곳 이상에서 받은 경우)
• 임대소득
• 이자, 배당, 연금, 기타 소득 등

종합소득세 신고 대상

💡 다음 중 하나라도 해당된다면 신고 대상자입니다.

• 개인사업자(일반, 간이 포함)
• 프리랜서(디자이너, 작가, 강사 등)
• 부동산 임대소득자
• 두 군데 이상에서 급여를 받은 근로자
• 기타 소득(인세, 강연료 등) 발생자

 

신고기간 및 납부기한(2025년 기준)

✅ 신고기간 : 2025년 5월 1일(목) ~ 5월 31일(토)
※ 주말 포함 시 6월 2일(월)까지 사실상 접수 가능

✅ 납부기한 : 신고 마감일과 동일
※ 일시납 또는 분할납 가능
 

종합소득세 신고방법

1️⃣ 국세청 홈택스 정기신고(일반 신고)

1. 홈택스 로그인 ▶ 종합소득세 신고
2. 본인의 소득, 경비, 공제 항목 입력
3. 납부세액 계산 ▶ 전자신고 제출

종합소득세 신고👆

 

2️⃣ 국세청 손택스(모바일 앱)

• 비교적 간단한 신고는 앱으로도 가능
• 본인 인증 ▶ 사전 채움 자료 확인 ▶ 제출

 

모두채움 신고방법

💡 모두채움 신고는 국세청이 미리 작성해 놓은 신고서를 확인만 하고 제출하는 간편 신고 방식입니다.
 
✅ 모두채움 대상자

• 소득 구조가 단순한 간이사업자, 프리랜서 등
• 국세청이 수집한 소득자료로 자동 작성 가능한 사람

✅ 신고 절차

1. 홈택스 또는 손택스 로그인
2. 종합소득세 ▶ '모두채움 신고' 클릭
3. 사전 채움된 자료 확인 및 제출

 

모두채움 대상자 종합소득세 신고👆

 

⭐️ 국세청 홈택스 로그인 후 종합소득세 신고 창으로 가면 모두채움 대상자라면 모두채움 신고화면이 나옵니다. ⭐️

 
✅ 장점

• 3~5분 내 신고 완료 가능
• 경비, 공제까지 일부 자동 반영
• 별도 세무지식 없어도 가능

※ 단, 환급이 걸려 있거나 공제 추가가 필요한 경우 일반신고로 전환 가능
 

지방소득세 신고방법

✅ 지방소득세란?

• 지방소득세는 종합소득세의 10%를 해당 지자체(시·군·구)에 납부하는 세금입니다.

✅ 지방소득세 신고 대상자

• 종합소득세 신고 대상자 전원

👉 종합소득세를 신고한 사람은 무조건 지방소득세도 신고해야 함

✅ 신고기간

• 2025년 5월 1일 ~ 5월 31일(종합소득세 신고 기간과 동일!)

✅ 지방소득세 신고방법
1️⃣ 위택스(wetax.go.kr) 온라인 신고

1. 위택스 접속 → 로그인
2. [신고/납부] → [지방소득세] → [종합소득분 신고] 선택
3. 기본 정보 입력(주소지, 주민번호 등)
4. 종합소득세 신고 시 확인한 세액 입력
5. 자동 계산된 지방소득세 확인 후 납부

지방소득세 신고👆

 
2️⃣ 국세청 홈택스에서 연계 신고(일부 가능)

• 종합소득세 신고 완료 후, "지방소득세 신고하러 가기" 버튼 클릭 시

👉 위택스로 자동 연결됨(자동 로그인은 X)
 
3️⃣ 오프라인 신고(시·군·구청)

• 직접 방문하여 서면 신고 가능(신분증, 신고서 지참)

 

종합소득세 환급

✅ 환급이란?

• 신고 결과 이미 납부한 세금이 실제 납부할 세액보다 많을 경우, 그 차액을 돌려받는 제도입니다.

✅ 환급 절차

1. 신고 시 환급 계좌 입력(본인 명의)
2. 국세청에서 심사 후 결정
3. 보통 6~8월 중 입금
4. 홈택스 ▶ 납부·고지·환급 ▶ [환급금 조회] 메뉴에서 진행 상황 확인 가능

 

종합소득세 환급금 조회👆

✅ 주의사항

• 계좌번호는 꼭 정확하게!!
• 체납 세금이 있다면 환급금에서 자동 차감될 수 있음
• 환급금 발생 여부는 신고서 제출 후 확인 가능

 
 

종합소득세 신고 꿀팁

• 간단한 소득자는 '모두채움 신고' 활용
• 5월 31일 이전에 꼭 신고! ▶ 지각 시 가산세
• 세액공제 항목 빠짐없이 입력하면 환급 확률 UP
• 궁금하면 국세청 상담센터 ☎️126

 

마무리

종합소득세와 지방소득세 신고는 매년 5월마다 찾아오는 중요한 세무 일정입니다.
특히 사업자, 프리랜서, 임대소득자라면 매년 반복되기 때문에 이번 기회에 흐름을 익혀두면 내년에는 훨씬 수월하게 신고할 수 있어요.

국세청에서 제공하는 ‘모두채움 신고’ 기능을 잘 활용하면 정말 몇 분 만에 끝낼 수 있으니, 번거롭다고 미루지 마시고 한 번에 끝내 보세요.
또, 예상외로 환급이 나오는 경우도 많으니, 본인의 소득과 공제 내용을 꼼꼼히 챙기시는 걸 추천드립니다.

그리고 종합소득세를 신고했다고 끝난 게 아니라, ‘지방소득세’도 반드시 따로 신고해야 한다는 점! 잊지 마세요.